Dostupné služby:
LEI číslo: Definícia a dôležitosť
Právny identifikátor subjektu (LEI) je globálne uznávaný, 20-znakový alfanumerický kód určený na jedinečnú identifikáciu právnických osôb zapojených do finančných transakcií. Tento štandardizovaný systém zvyšuje transparentnosť, zodpovednosť a bezpečnosť finančných trhov tým, že zabezpečuje ľahkú identifikáciu podnikov, inštitúcií a organizácií na celom svete.Systém LEI bol zavedený v roku 2012 ako reakcia na finančnú krízu v roku 2008 s cieľom zlepšiť finančný dohľad, zvýšiť sledovateľnosť transakcií a minimalizovať systémové riziko. Poskytovaním štandardizovanej metódy identifikácie subjektov na finančných trhoch prispieva LEI k väčšej stabilite, dodržiavaniu regulácií a prevencii podvodov.
Mnohé subjekty – vrátane korporácií, finančných inštitúcií, investičných spoločností a vládnych organizácií – sú povinné získať LEI, aby splnili regulačné požiadavky. Kód je vydávaný akreditovanými registrátormi LEI, ktorí overujú právnu štruktúru, vlastnícke údaje a riadiaci rámec subjektu.
Po pridelení musí byť LEI používaný vo všetkých finančných transakciách daného subjektu. Zjednodušuje overovanie, znižuje riziko podvodov a zabezpečuje súlad s medzinárodnými finančnými predpismi. Integráciou systému LEI získavajú investori, podniky a regulátori transparentnejšie a bezpečnejšie finančné prostredie.
Kto potrebuje LEI číslo?
Povinnosť získať LEI sa vzťahuje na široké spektrum subjektov, ktoré sa zapájajú do finančných transakcií alebo podliehajú regulačnému dohľadu. Medzi hlavné kategórie organizácií, ktoré sa musia registrovať pre LEI, patria:Korporácie a podnikateľské subjekty: Každá spoločnosť zapojená do finančných transakcií, vrátane verejne obchodovaných spoločností, súkromných podnikov a nadnárodných firiem, je povinná získať LEI.
Finančné inštitúcie: Banky, poisťovne, správcovia aktív, hedžové fondy, maklérske firmy a investičné spoločnosti musia registrovať LEI na zabezpečenie regulačného súladu a riadenia rizík.
Štátne orgány a verejné inštitúcie: Regulačné úrady, centrálne banky, ministerstvá a agentúry riadiace finančné trhy musia pri účasti na finančných transakciách získať LEI.
Neziskové organizácie: Niektoré mimovládne organizácie, charitatívne nadácie a fondy zapojené do finančných transakcií alebo regulačného vykazovania môžu byť povinné získať LEI.
Špeciálne právne subjekty: LEI je tiež povinné pre trusty, dôchodkové fondy, štruktúrované investičné nástroje a sekuritizačné subjekty pôsobiace na finančných trhoch.
Stručne povedané, každý subjekt pôsobiaci na finančných trhoch alebo podliehajúci regulačným povinnostiam musí získať LEI. Tento globálny identifikačný systém zvyšuje prevenciu podvodov, posilňuje riadenie rizík a zjednodušuje finančné vykazovanie.
Kedy je LEI číslo povinné?
Použitie LEI je povinné v rôznych finančných, bankových a regulačných situáciách. Tu sú hlavné prípady, keď je LEI nevyhnutné:Obchodovanie na regulovaných finančných trhoch: Každý subjekt nakupujúci alebo predávajúci akcie, dlhopisy, deriváty alebo iné finančné nástroje na regulovaných burzách musí mať LEI.
Regulačný súlad a finančné vykazovanie: LEI sa vyžaduje pri regulačných podaniach, daňových priznaniach a finančných výkazoch s cieľom zabezpečiť sledovateľnosť transakcií a integritu trhu.
Bankové transakcie a cezhraničné platby: Niektoré medzinárodné prevody, korporátne bankové transakcie a cezhraničné platby vyžadujú LEI na zabezpečenie súladu s predpismi proti praniu špinavých peňazí (AML) a financovaniu terorizmu (CFT).
Emisia a obchodovanie s finančnými nástrojmi: Spoločnosti zapojené do vydávania alebo obchodovania s cennými papiermi, dlhopismi alebo derivátmi musia získať LEI na zabezpečenie jasnej identifikácie protistrany.
Interakcie s finančnými inštitúciami: Mnohé banky, investičné spoločnosti a poskytovatelia finančných služieb vyžadujú od svojich klientov a obchodných partnerov, aby mali LEI pred uzavretím transakcií.
Predpisy týkajúce sa LEI sa líšia v závislosti od jurisdikcie, preto by podniky mali overiť konkrétne regulačné požiadavky platné v ich krajine a odvetví.